（三）变更机构名称的2023年6月17日邦度外汇收拾局各省、自治区、直辖市分局、外汇收拾部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各宇宙性中资银行：
为进一步优化营商境遇，方便商场主体照料时时项目外汇交易，邦度外汇收拾局周密整合合连准则，变成《时时项目外汇交易指引（2020年版）》（睹附件1），并废止一面规则（睹附件2）。本报告自觉布之日起实行。此前规则与本报告不相似的，依照本报告推广。
收到本报告后，邦度外汇收拾局各分局、外汇收拾部应实时转发辖内核心支局（支局）、地方性贸易银行及外资银行，各宇宙性中资银行应实时转发手下分支机构。
第一条邦度外汇收拾局及其分支局（以下简称外汇局）实行“商业外汇进出企业名录”（以下简称名录）立案收拾，通过货品商业外汇监测体系（以下简称货贸体系）揭晓名录。对付不正在名录的企业，银行和支出机构规矩上不得为其照料货品商业外汇进出交易。
银行和支出机构按规则凭生意电子音讯照料货品商业外汇进出交易时，对年度货品商业收汇或付汇累计金额低于等值20万美元（不含）的小微跨境电商企业，可免于照料名录立案。
第二条具有可靠货品商业外汇进出交易需求的企业，凭《商业外汇进出企业名录立案申请外》（睹附1）、买卖执照向所正在地外汇局申请名录立案。
其他境内机构或一面对外商业筹办者确有客观必要发展货品商业外汇进出交易的，可参照企业的相合规则照料。
第三条名录内企业的企业名称、团结社会信用代码、法定代外人、干系方法、注册地方爆发变动的，应正在变动事项爆发之日起30天内，向所正在地外汇局叙述，实行音讯变动。企业变动注册地后所属外汇局变动的，应向原所正在地外汇局叙述。
（四）外汇局对企业实践核查时，通过企业名录立案音讯所列干系方法无法与其博得干系。
第五条外汇局对新列入名录的企业实行指点期标识，指点期为企业爆发首笔货品商业外汇进出交易之日起90天。外汇局对货品商业进出特地的指点期企业实行中心监测和核查，并实践分类收拾。
（一）从境外、境内海合特地囚禁区域收回的出口货款，向境外、境内海合特地囚禁区域支出的进口货款；
（二）从离岸账户、境外机构正在境内账户收回的出口货款，向离岸账户、境外机构正在境内账户支出的进口货款；
本指引所称海合特地囚禁区域，是指保税区、出口加工区、保税物流园区、跨境工业区、保税港区、归纳保税区等海合实行关闭囚禁的特定区域。保税物流核心（A、B型）、出口囚禁堆栈、保税堆栈、钻石生意所等参照海合特地囚禁区域合用本指引。
第七条货品商业外汇进出应具有可靠、合法的生意根基，企业不得伪造商业布景照料外汇进出交易。
第八条企业出口后应按合同商定实时、足额收回货款或按规则存放境外；进口后应按合同商定实时、足额支出货款。企业收取货款后应按合同商定实时、足额出口货品；支出货款后应按合同商定实时、足额进口货品。
第九条企业应依照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”规矩照料货品商业外汇进出交易，外汇收拾准则另有规则的除外。
代办进口、出口交易规矩上应由代办方付汇、收汇。代办进口交易项下，委托方可凭委托代办和讲将外汇划转给代办方，也可由代办方购汇。代办出口交易项下，代办方收汇后可凭委托代办和讲将外汇划转给委托方，也可结汇后将邦民币划转给委托方。
第十条企业照料货品商业外汇收入，可自立决断是否开立出口收入待核查账户。企业货品商业外汇收入可先辈入出口收入待核查账户，也可进入企业时时项目外汇结算账户或结汇。
出口收入待核查账户的收入鸿沟为货品商业外汇收入（不含出口商业融资项下境内金融机构放款及回款）；开销鸿沟为结汇或划入企业时时项目外汇结算账户，以及经外汇局立案的其他外汇开销。
第十一条企业照料货品商业外汇进出交易时，银行应通过货贸体系查问企业名灌音讯与分类音讯，依照“体会客户”、“体会交易”、“尽职审查”的展业规矩（以下简称展业规矩）和本指引规则实行审核，确认进出的可靠性、合理性和逻辑性。
企业照料货品商业外汇收入时，银行应确认资金性子，无法确认的实时与企业核实。企业照料货品商业外汇开销时，银行应确认生意单证所列的生意主体、金额、性子等因素与其申请照料的外汇交易相相似。
生意单证征求但不限于合同（和讲）、发票、进出口报合单、进出境挂号清单、运输票据、保税核注清单等有用凭证和贸易票据。银行可遵照展业规矩和交易实践，自立决断审核生意单证的品种。B、C类企业货品商业外汇进出交易依照本章第三节的相合规则照料。
第十二条银行按规则审核时时项目外汇进出时，可遵照内控央求和实践交易必要，依照本质合规规矩，自立决断是否正在单证上签注收付汇金额、日期并加盖交易印章。
银行应按规则留存审核后的纸质或电子原料5年备查，境内机构和一面应留存相应生意单证5年备查。
第十三条银行应创立货品商业外汇交易内控轨制，征求客户考核、可靠性审核、电子单证审核等实质，针对差异货品商业外汇进出交易拟订交易典范，创立货品商业进出危机交易清单，完美内部收拾机制，并按规则实时、切确、完好地向所正在地外汇局报送合连音讯。
第十四条企业照料离岸转手交易外汇进出交易时，银行应依照展业规矩和下列央求，审核合连生意单证：
（一）具有可靠、合法的生意根基，不存正在涉嫌构制或行使伪善离岸转手交易实行取利套利或搬动资金等特地生意环境；
统一笔离岸转手交易交易规矩上应正在统一家银行，采用统一币种（外币或邦民币）照料进出结算。对无法按此规则照料的离岸转手交易交易，银行正在确认其可靠、合法后可直接手理，并正在涉外进出申报生意附言中阐明“特地离岸转手”，自交易照料之日起5个就业日内向所正在地外汇局叙述。
第十五条企业照料具有货品商业布景的邦外里汇贷款交易，不得伪造商业布景套取银行融资。银行照料上述邦外里汇贷款交易应从泉源做好危机防备，巩固货品商业布景审核，确认生意的可靠性和逻辑合理性。
出口押汇等具有出口布景的邦外里汇贷款按规则进入时时项目外汇结算账户并照料结汇的，企业规矩上应以自有外汇或货品商业出口收汇资金清偿。正在企业出口确实无法定期收汇且没有其他外汇资金可用于清偿上述邦外里汇贷款时，贷款银行可依照展业规矩，留意为企业照料购汇清偿手续，并于每月初5个就业日内向所正在地外汇局叙述。
第十六条银行照料货品商业对外付汇交易，可依照展业规矩，自立决断是否对相应进口报合电子音讯照料核验手续；银行能确认企业对外付汇交易可靠合法的，可不照料核验手续。
（一）对已竣事进口报合手续的，银行自照料货品商业对外付汇交易之日起5个就业日内，依照本劣货品商业对外付汇金额，正在货贸体系中照料核验手续。
（二）对未竣事进口报合手续的，银行可央求企业正在竣事报合手续之日（即进口日期，下同）起40日内供给相应的报合音讯，并依照本劣货品商业对外付汇金额，正在货贸体系中补办核验手续。
（三）对已竣事进口报合手续但企业因合原故来无法实时供给报合音讯的，银行确认生意可靠合法后为其照料付汇交易，正在企业竣事报合手续之日起40日内补办核验手续。对确实无法供给上述报合音讯的，银行可正在货贸体系中对该笔付汇交易实行纪录。
（四）对因溢短装等合原故来导致货品商业实践对外付汇金额大于报合金额的，银行正在货贸体系中照料核验手续时，应阐明由来。
（五）对因数据传输不完好等由来变成货贸体系缺失相应进口报合电子音讯的，银行确认生意可靠、合法后可为企业照料付汇交易，并可正在货贸体系中补办核验手续。对付货贸体系确实缺失进口报合电子音讯的，银行可正在货贸体系中对该笔付汇交易实行纪录。
第十八条银行正在照料进口报合电子音讯核验手续时，对付存不才列环境之一的企业，应逐笔正在货贸体系中对企业加注相应标识，企业的标识音讯通过货贸体系向宇宙银行盛开：
企业的标识音讯保管限期为24个月。因为银行操作失误导致企业被误标识的，经银行内部审批后，银行应撤除合连企业的标识音讯。
第十九条企业通过银行爆发货品商业外汇进出的，应遵照商业方法、结算方法以及资金根源或流向，依照货品商业进出音讯申报规则，填报合连申报单证，实时、切确、完好地实行货品商业收付款核查专用音讯申报。需实行货品商业收付款核查专用音讯申报的境内资金划转，收付款两边均需实行申报。
货品商业收付款核查专用音讯征求但不限于：是否为保税货品项下付款、合同号、发票号、提运单号/仓单号、外汇局批件号/挂号外号/交易编号等。
银行正在照料涉及海合特地囚禁区域保税货品的境内仓单转卖交易时，应正在涉外进出申报生意附言中标注“境内仓单转卖”字样。银行按规则照料货品商业收付汇单元与进出口单元不相似交易时，正在涉外进出申报生意附言中标注“非报合人”字样。
第二十条适宜下列环境之一的交易，企业应正在货品进出口或收付汇交易实践爆发之日起30天内，通过货贸体系向所正在地外汇局报送对应的估计收付汇或进出口日期等音讯：
（三）90天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口商业融资；
（四）B、C类企业正在分类囚禁有用期内爆发的预收货款、预付货款，以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款；
（五）统一笔离岸转手交易进出日时候隔突出90天（不含）且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额突出等值50万美元（不含）的交易；
对已叙述且未到估计进出口或收付汇日期的上述交易，企业可遵照实践环境调剂合连叙述实质。
本指引所称联系企业生意，是指存正在直接或间接担任合联或庞大影响合联的企业间商业举动，厉重征求母子公司合联、直接或间接同为第三方担任或同时担任第三方、一方对另一方财政或筹办计划经过具有参加权益并可施加必定影响等。
第二十一条对付适宜规则的收付汇单元与进出口单元不相似的环境，收汇或进口企业可向所正在地外汇局叙述，并照料收汇或进口数据的主体变动手续。
第二十二条对付除本指引第二十条、第二十一条规则以外的其他影响货品商业外汇进出与进出口相似性配合的环境，企业可遵照实践交易环境自立决断是否向所正在地外汇局报送合连音讯。
第二十三条企业照料下列货品商业外汇进出交易，应正在收汇、付汇、开证、出口商业融资放款或出口收入待核查账户资金结汇或划出前，提交下列原料到所正在地外汇局审核可靠性后照料立案：
（二）B类企业超可收、付汇额度的商业外汇进出：提交本指引第三十四条规则的原料；
（三）退汇日期与原收、付款日时候隔正在180天以上（不含）或因为特地环境无法原途退回的退汇交易，对付A类企业单笔等值5万美元以上（不含）或B、C类企业：提交书面申请（证明必要立案事项的整体实质，超限期或无法原途退汇的由来）、超限期或无法原途退汇的注明原料、原收付汇凭证、原进出口合同（因过失汇入以外的其他由来发生的商业退汇时供给）、进出口货品报合单（爆发货品退运时供给）；
（四）新映现的商业新业态外汇进出：提交书面申请（证明需立案事项的整体实质）、证明立案交易可靠性和合理性的原料。
外汇局审核企业提交的材料后，出具《商业外汇交易立案外》（以下简称《立案外》，睹附2）。需照料立案的货品商业外汇进出交易，银行应凭外汇局签发的《立案外》照料，并通过货贸体系签注《立案外》行使环境。
第二十四条企业可遵照其可靠、合法的进口付汇需求，提前购汇存入其时时项目外汇结算账户。因合同变动等由来导致企业提前购汇后未能对外支出的进口货款，企业可自立决断结汇或保存正在其时时项目外汇结算账户中。银行应对提前购汇的可靠性、合法性和需要性实行合理审核。
第二十五条进口项下退汇的境外付款人应为原收款人、境内收款人该当为原付款人。出口项下退汇的境内付款人应为原收款人、境外收款人应为原付款人。
银行正在为A类企业照料单笔等值5万美元以下（含）的退汇交易时，对付退汇日期与原收、付款日时候隔正在180天以上（不含）或因为特地环境无法原途退回的退汇，银行除审核相应生意单证外，还应对超限期或无法原途退汇的由来实行合理审核，并正在涉外进出申报生意附言中阐明“特地退汇”。
第二十六条货品商业项下因汇途不畅必要行使外币现钞结汇的，银行应依照本指引第十一条等规则审核。外币现钞结汇金额抵达规则入境申报金额的，银行还应审核企业提交的经海合签章的《中华邦民共和邦海合进境乘客行李物品申报单》（以下简称《海合申报单》）本来。
第二十七条外汇局遵照企业用命外汇收拾规则等环境，将企业分为A、B、C三类，实践分类收拾。
正在分类收拾有用期内，对A类企业的货品商业外汇进出，合用方便化的收拾手段。对B、C类企业的货品商业外汇进出，正在单证审核、交易类型及照料圭外、结算方法等方面实践留意囚禁。
（四）外汇局核查或危机提示时，未按规则的时代和方法向外汇局叙述或供给材料；
（六）近两年因本指引第四条第四款景象被外汇局刊出名录后，从新列入名录且对前期核查交易无合理会释的。
（三）B类企业正在分类囚禁有用期届满经外汇局归纳评估，合连环境仍适宜列入B类企业规范的；
第三十条外汇局正在平素收拾中呈现企业存正在本指引第二十八、第二十九条规则景象的，可将A类企业列入B类企业或C类企业，或将B类企业列入C类企业。
外汇局正在确定B、C类企业前，出具《邦度外汇收拾局××分（支）局分类结论见告书》（睹附3）并报告合连企业。如有反对，企业可自收到报告之日起7个就业日内，向所正在地外汇局提交书面环境证明及合连原料实行申诉。企业正在规则时代内提出反对的，外汇局应对其分类环境实行复核，并遵照复核环境确定其分类结果。对正在规则限期内未提出反对或提出反对后经外汇局复核确定分类结果的企业，外汇局向银行揭晓企业分类音讯。
第三十一条外汇局可对资金流与货品流主要不配合或资金单向活动较大的企业发送《邦度外汇收拾局××分（支）局危机提示函》（睹附4），企业未正在规则限期内证明由来或不行供给注明原料并做出合理会释的，外汇局可直接将其列入B类企业。
第三十二条外汇局对分类结果实行径态调剂。B、C类企业的分类囚禁有用期规矩上为一年。对降级满3个月（含），同时知足下列前提的，企业可申请调剂分类等第：
第三十三条B、C类企业分类囚禁有用期届满或申请调剂分类等第时，外汇局应对其正在分类囚禁有用期内或降级时候用命合连外汇收拾规则环境实行归纳评估，调剂分类结果。
第三十四条B类企业正在分类囚禁有用期内的货品商业外汇进出交易应依照本指引第十一条和下列央求照料：
（一）以信用证、托收方法结算的，除按邦际常例审核相合贸易单证外，还应审核合同；以预付货款、预收货款结算的，应审核合同和发票；以其他方法结算的，应审核相应的报合单和合同，货品不报合的，企业可供给运输票据等其他注明原料庖代报合单。
（二）银行正在照料B类企业收汇、付汇、开证、出口商业融资放款或出口收入待核查账户资金结汇或划入手续时，应实行电子数据核查，通过货贸体系扣减其对应的可收付汇额度。B类企业突出可收付汇额度的货品商业外汇进出交易，应到外汇局照料货品商业外汇交易立案手续，银行凭《立案外》照料。
（三）对付预收货款、预付货款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企业应依照本指引规则向所正在地外汇局报送音讯。
（四）企业规矩上不得照料90天以上（不含）的延期付款交易、不得签定包罗90天以上（不含）收汇条目的出口合同；正在分类囚禁有用期内，此前导致降级的环境已改良或矫正，且没有爆发本指引第二十八条、第二十九条规则景象的B类企业，自列入B类之日起6个月后，可经外汇局立案照料该交易。
（六）已兴办出口收入存放境应酬易的企业被列为B类的，正在分类囚禁有用期内，企业出口收入不得存放境外账户，不得行使境外账户对外支出，外汇局可央求企业调回境外账户资金余额。
（七）已发展跨邦公司跨境资金会集运买卖务的主办企业被列为B类的，所正在地外汇局将报告跨邦公司变动主办企业；已发展跨邦公司跨境资金会集运买卖务的其他成员企业被列为B类的，主办企业应终止其交易。
第三十五条C类企业正在分类囚禁有用期内的货品商业外汇进出交易应依照下列规则照料：
（一）企业需事前逐笔到所正在地外汇局照料立案手续，银行凭《立案外》照料。外汇局照料立案手续时，对付以信用证、托收方法结算的，审核合同；对付以预付、预收货款方法结算的，审核合同和发票；对付以其他方法结算的，审核报合单和合同，货品不报合的，可供给运输票据等其他注明原料庖代报合单。
（二）对付预收货款、预付货款以及30天以上（不含）的延期收款、延期付款，企业应按本指引规则向所正在地外汇局报送音讯。
（三）企业规矩上不得照料90天以上（不含）的远期信用证（含展期）、海外代付等进口商业融资交易；不得照料90天以上（不含）的延期付款、托收交易；不得签定包罗90天以上（不含）收汇条目的出口合同。
（五）已发展跨邦公司跨境资金会集运买卖务的主办企业被列为C类的，所正在地外汇局将报告跨邦公司变动主办企业；已发展跨邦公司跨境资金会集运买卖务的其他成员企业被列为C类的，主办企业应终止其交易。
（六）已兴办出口收入存放境应酬易的企业被列为C类的，企业应于列入之日起30日内调回境外账户资金余额。
第三十六条银行照料本身黄金进出口收付汇交易，依照货品商业外汇进出相合规则照料。
如因代价转折变成实践付汇额与进口货品报合单成交总价存正在差额的，应按生意确认凭证上的实践黄金成交总价，凭有用生意单证及差额环境证明照料付汇交易。
第三十七条海合特地囚禁区域与境内海合特地囚禁区域外之间货品商业，以及海合特地囚禁区域内机构之间的货品商业，可能邦民币或外币计价结算。
第三十八条海合特地囚禁区域内机构采用货品流与资金流过错应的生意方法时，外汇进出应具有可靠、合法的生意根基。
企业供给的进口货品报合单、进境货品挂号清单或保税核注清单上的收发货人工其他机构的，还应供给付汇人与收发货人不相似由来的书面证明、可外明生意可靠性及该不相似环境的贸易凭证以及合连海合囚禁单证。
第三十九条疆域商业企业（以下简称边贸企业）照料疆域商业外汇进出，应具有可靠、合法的商业布景，且与货品进出口环境相似。
本指引所称疆域商业，征求疆域小额商业和边民通商。边贸企业，是指正在商务主管部分挂号立案，有疆域小额商业筹办资历的企业。
第四十条银行应依照本指引第十一条规则，对边贸企业提交的疆域商业生意单证的可靠性及其与商业外汇进出的相似性实行合理审核。
第四十一条边贸企业疆域商业项下出口收取外币现钞，应填写《境内收入申报单》，凭贸易票据（合同或发票等）和出口货品报合单照料现钞结汇或入账手续。上述现钞结汇或现钞入账金额抵达规则入境申报金额的，边贸企业还应供给经海合签章的《海合申报单》本来。边贸企业疆域商业项下进口支出外币现钞，依照现行外币现钞收拾规则照料。
第四十二条正在境内依法设立的期货生意所发展的期货实物交割相合结算交易应具有可靠、合法的生意布景。
期货生意所对期货实物交割的可靠性和合法性掌管，并搜聚与期货实物交割相合的生意、结算、仓储、报合等音讯。
第四十三条存管银行照料期货实物交割项下货品商业进出交易，应依照展业规矩实行可靠性、合规性审核，并按规则照料实践收付数据和还原数据申报。
本指引所称存管银行，是指为期货生意所、会员、境内生意者、境应酬易者、境外经纪机构等供给期货生意合连账户、资金收付及汇兑等交易的银行。
第四十四条境应酬易者和境外经纪机构应通过境内期货公司向期货生意所照料期货实物交割项下的货款结算。
照料期货实物交割项下货款结算的境内期货公司，应照料名录立案且分类等第为A类。
参加期货实物交割交易的会员和境内应酬易者不得构制生意搬动资金，不得以任何方法遁避外汇囚禁。
第四十五条从事跨境电子商务的企业可将出口货品正在境外爆发的仓储、物流、税收等用度与出口货款轧差结算，并按规则照料实践收付数据和还原数据申报。跨境电子商务企业出口至海外仓贩卖的货品，汇回的实践贩卖收入可与相应货品的出口报合金额不相似。跨境电子商务企业按现行货品商业外汇收拾规则报送外汇交易叙述。
第四十六条商场采购商业项下委托第三方报合出口的商场主体，具备下列前提的，可能本身外面照料收汇：
（一）从事商场采购商业的商场主体已正在地方政府商场采购商业联网平台挂号。商场采购商业联网平台应能搜聚生意、出口全流程音讯，并供给与企业、个人工商户对应的出口明细数据。
（二）经办银行具备采纳、存储生意音讯的手艺前提，体系与商场采购商业联网平台对接，采用需要的手艺本事，识别客户身份，审核生意布景的可靠性，防备生意音讯反复行使。
第四十七条办事商业外汇进出应具有可靠、合法的生意根基，境内机构和境内一面不得伪造商业布景照料外汇进出交易，不得以分拆等方法规避外汇收拾。
首次收入和二次收入项下外汇进出依照本指引办事商业外汇进出相合规则推广。首次收入，是指因供给劳务、金融资产和出租自然资源而取得的回报。二次收入，是指住户与非住户间的时时性搬动，征求整个非资金搬动的搬动项目。
外商投资企业的利润、股息和盈利项下对外支出依照直接投资利润汇出收拾规则照料。
第四十八条银行照料办事商业外汇进出交易，应依照本指引规则对生意单证的可靠性及其与外汇进出的相似性实行合理审核。
银行应遵照本指引拟订内部收拾轨制，显然相合交易操作规程，并按规则实时、切确、完好地向所正在地外汇局报送合连外汇进出音讯。
第四十九条照料单笔等值5万美元以下（含）的办事商业外汇进出交易，银行规矩上可不审核生意单证；对付资金性子不显然的外汇进出交易，银行应央求境内机构和境内一面提交生意单证实行合理审核。
照料单笔等值5万美元以上（不含）的办事商业外汇进出交易，银行应按展业规矩，确认生意单证所列的生意主体、金额、性子等因素与其申请照料的外汇进出相相似。
（一）具相合联合联的境外里机构间爆发的代垫或分摊用度，规矩上不得突出12个月。
本指引所称联系合联，是指境外里机构之间存正在直接或间接担任合联或庞大影响合联。
（二）对付办事商业项下预收预付款，银行应留意审核合连单证，确认生意可靠性、合规性和合理性后照料。
（三）银行应依照原汇入或汇出资金生意性子，审核退汇的合连原料，退汇金额规矩上不得突出原汇入或汇出金额。汇出资金退汇的境外付款人应为原收款人、境内收款人该当为原付款人。汇入资金退汇的境内付款人应为原收款人、境外收款人应为原付款人。对付退汇项下的收付款人与规则不相似时，境内机构应向银行供给合连证明，由银行审核其退汇可靠性和合理性后照料。
（四）照料单笔等值5万美元以上的办事商业对外支出，境内机构和一面应先依照办事商业对外支出税务挂号相合规则照料挂号手续，银行应核验办事商业等项目对外支出纸质或电子税务挂号外。
第五十条照料下列办事商业境外里汇划改行务的，由划付方银行按展业规矩审核生意单证：
（一）境内机构向邦际运输或邦际运输代办企业划转邦际运输项下运费及合连用度；
（三）对外承包工程协同体已指定涉外收付款主体的，收付款主体与协同体其他成员之间划转工程款；
第五十一条海合特地囚禁区域内机构之间的办事商业，可能邦民币或外币计价结算；海合特地囚禁区域与境内海合特地囚禁区域外之间的办事商业项下生意应以邦民币计价结算，本指引第五十条除外；海合特地囚禁区域行政收拾机构的各项规费应以邦民币计价结算。
第五十二条办事商业外汇进出涉及纸质或电子的生意单证应适宜邦度公法准则和通行贸易常例的央求，征求但不限于：
（二）发票（支出报告）或列明生意标的、主体、金额等因素的结算清单（支出清单）；
（一）生意单证号：应正在申报凭证相应栏目中填写合同号、发票号。办事商业外汇进出自身无生意单证号的，境内机构和境内一面可不填写。
（二）代垫或分摊的办事商业用度以及非联系合联代垫用度：应正在申报凭证的生意附言栏目中标明“代垫”、“分摊”或“非联系代垫款”字样。
（三）对外承包工程签定合同之前办事商业前期用度：应正在申报凭证的生意附言栏目中标明“前期用度”字样。
（四）办事商业退汇：应正在申报凭证的退款栏目中实行确认，并正在生意附言栏目中标明“退款”字样。
（五）凭电子或纸质税务挂号外付汇：应正在申报凭证的生意附言栏目中标明“SWBA+挂号外编号后六位”。一笔生意对应众个税务挂号外的，“SWBA+挂号外编号后六位”用逗号间隔。
（六）办事商业预付款：应正在申报凭证的付款类型栏目入选择“预付款”；办事商业预收款：应正在申报凭证的付款类型栏目入选择“预收款”。
第五十四条一面时时项目外汇交易应具有可靠、合法的生意布景。一面结汇和境内一面购汇实行年度方便化额度收拾，方便化额度离别为每人每年等值5万美元。
第五十五条一面凭自己有用身份证件正在银行照料年度方便化额度内的结汇和购汇。标有身份证件号码的户口簿、且则身份证可行为境内一面有用身份证件。
第五十六条境内一面凭自己有用身份证件和有生意额的结汇资金根源原料，正在银行照料不占用年度方便化额度的时时项目结汇。
境内一面凭自己有用身份证件和有生意额的购汇资金用处原料，正在银行照料不占用年度方便化额度的时时项目购汇。
第五十七条境内一面照料购汇交易，应可靠、切确、完好填写《一面购汇申请书》，并继承相应公法职守。
第五十八条境外一面凭自己有用身份证件和有生意额的结汇资金用处原料，正在银行照料不占用年度方便化额度的时时项目结汇。
结汇单笔等值5万美元以上（不含）的，应将结汇所得邦民币资金直接划转至生意对方的境内邦民币账户。
第五十九条境外一面正在境内博得的时时项目合法邦民币收入，凭自己有用身份证件和有生意额的购汇资金根源原料（含税务凭证）正在银行照料购汇。
第六十条境外一面原兑换未用完的邦民币兑回外汇，凭自己有用身份证件和原兑换水单照料，原兑换水单的兑回有用期为自兑换日起24个月；对付当日累计兑换不突出等值500美元（含）以及离境前正在境内合外场合当日累计不突出等值1000美元（含）的兑换，可凭自己有用身份证件照料。
第六十一条一面可委托近支属代为照料年度方便化额度内的结汇和购汇。照料时需供给委托人和受托人的有用身份证件、委托书以及近支属合联证明原料等。
一面可委托他人（含近支属）代为照料不占用年度方便化额度的结汇和购汇。照料时需供给委托人和受托人的有用身份证件、委托书和有生意额的合连原料等。
本指引所称近支属，是指夫妻、父母、子息、兄弟姐妹、祖父母、外祖父母、孙子息、外孙子息。近支属合联证明原料征求户口本、成亲证、出生证等。确无法供给近支属合联证明原料的，可能近支属合联愿意函代替。
第六十二条一面不得以分拆等方法规避方便化额度收拾及可靠性收拾。外汇局对规避收拾的一面实行“合怀名单”收拾。
（一）外汇局对出借自己方便化额度协助他人规避方便化额度及可靠性收拾的一面，通过银行以《一面外汇交易危机提示函》（睹附5）予以危机提示。若上述一面再次映现出借自己方便化额度协助他人规避方便化额度及可靠性收拾的举动，外汇局将其列入“合怀名单”收拾，并通过银行以《一面外汇交易“合怀名单”见告书》（睹附6）予以见告。
（二）外汇局对借用他人方便化额度及其他方法规避方便化额度及可靠性收拾的一面，列入“合怀名单”收拾，并通过银行以《一面外汇交易“合怀名单”见告书》予以见告。
（三）“合怀名单”内一面的合怀限期为列入“合怀名单”确当年及之后络续2年。正在合怀限期内，“合怀名单”内一面照料一面结售汇交易，应凭自己有用身份证件、有生意额的合连原料正在银行照料。银行应依照可靠性审核规矩，厉苛审核合连原料。
第六十三条被实践危机提示的一面，初次正在柜台照料一面外汇交易时，银行应打印纸质《一面外汇交易危机提示函》实行见告；被实践“合怀名单”收拾的一面，初次正在柜台照料一面外汇交易时，银行应打印纸质《一面外汇交易“合怀名单”见告书》实行见告。
银行可遵照一面央求为其自己查问被实践的“合怀名单”收拾结论，若一面对结论存正在反对，应见告一面可向所正在地外汇局核实。
（一）外汇账户外里汇汇出境外当日累计等值5万美元以下（含）的，凭自己有用身份证件照料；突出上述金额的，凭自己有用身份证件、有生意额的合连原料照料。境内一面照料外汇汇出交易时，应配合银行购汇用处与付汇用处相似性审核。
（二）持外币现钞汇出当日累计等值1万美元以下（含）的，凭自己有用身份证件正在银行照料；突出上述金额的，凭自己有用身份证件、经海合签章的《海合申报单》或自己原存款银行外币现钞提取票据、有生意额的合连原料照料。
（二）持外币现钞汇出，当日累计等值1万美元以下（含）的，凭自己有用身份证件照料；突出上述金额的，凭自己有用身份证件、经海合签章的《海合申报单》或原存款银行外币现钞提取票据照料。
（一）个人工商户委托有对外商业筹办权的企业照料进口的，自己凭其与代办企业缔结的进口代办合同或和讲购汇，所购外汇通过自己外汇账户直接划转至代办企业时时项目外汇账户。
个人工商户委托有对外商业筹办权的企业照料出口的，可能通过自己外汇账户收汇、结汇。结汇凭合同及物流公司出具的运输票据等贸易单证照料。
（二）境内一面从事跨境电子商务，可通过自己外汇账户照料跨境电子商务外汇结算。境内一面照料跨境电子商务项下结售汇，供给有生意额的原料或生意电子音讯的，不占用一面年度方便化额度。
（三）一面从事商场采购商业，可通过一面外汇账户照料适宜合连央求的商场采购商业外汇结算。一面照料商场采购商业项下结汇，供给有生意额的原料或生意电子音讯的，不占用一面年度方便化额度。
（四）一面从事疆域商业营谋，外汇进出参照本指引第三十九条、第四十条的规则照料。一面收取的外币现钞或现汇，凭合同、物流公司出具的运输票据等贸易票据照料结汇或入账手续。外币现钞结汇或外币现钞入账金额当日累计等值1万美元以上（不含）的，一面还应供给经海合签章的《海合申报单》本来。
第六十七条一面外汇账户内资金境内划转，仅限于自己账户之间、一面与近支属账户之间。
划转账户离别属于境内一面、境外一面的，按跨境生意实行收拾，且应符应时时项目外汇汇出境外的规则。
第六十八条银行照料一面时时项目外汇交易，应对生意单证的可靠性及其与外汇进出的相似性实行合理审核。
银行可遵照一面危机景遇，自立决断审核凭证的品种、方式以及审核重心，确保生意可靠合规。
银行有权对违反外汇收拾规则、可靠性存疑的生意予以拒绝。对拒绝照料的交易，银行应向一面切确证明拒绝由来及申述渠道。
第六十九条银举动一面开立外汇账户时，应尽职考核，巩固对客户的体会，深化一面身份认证核验，确保人证相似。
第七十条银举动一面照料购汇交易时，应提示一面可靠、切确、完好填写《一面购汇申请书》。银行应将一面填写的《一面购汇申请书》音讯正在本行音讯体系中保管。
银行应擢升一面购汇音讯申报质地，实时更新和完美一面购汇音讯特地申报数据库，对申报因素填写不完好、不对逻辑的生意实行识别和拦截。
第七十一条银行应合怀一面购付汇用处是否相似，呈现涉嫌付汇用处与购汇用处不相似的，应做好尽职考核，央求一面如实叙述购付汇用处。
第七十二条银行应巩固电子银行一面结售汇交易危机识别，落实电子银行交易自己照料规矩。通过众重手艺本事，事中过后筛查拦截特地外汇生意，防备借用他人方便化额度、出借自己方便化额度及其他规避方便化额度和可靠性收拾的违规举动。
第七十三条银行应准确实践本身办事职责，周密擢升办事质地，保护一面可靠合理用汇需求。银行应正在买卖网点区域明显处所显示本行编制的一面外汇交易照料指南。
第七十四条银行发展一面外汇交易，应凭据展业规矩及反洗钱相合规则拟订银行内部收拾轨制，银行内部收拾轨制应笼盖本行一面外汇交易的总共类型和交易渠道。
第七十五条银行发展一面外汇立异交易前，应将交易流程、内部收拾轨制央求、危机防控手段等书面见告邦度外汇收拾局。
第七十六条除下列环境外，银行应将一面结售汇数据录入一面外汇交易体系（以下简称一面体系）：
（二）通过银行柜台尾零结汇、转利钱结汇等小于等值100美元（含）的结汇；
第七十七条银行应创立本行数据质地收拾机制，照料的一面结售汇和外币现钞存取交易总共数据均应及时、逐笔向一面体系切确报送。通过支出机构照料的一面结售汇交易数据应按规则时限向一面体系切确报送。
第七十八条银行应对正在一面体系行使中知道的一面音讯厉苛保密，不得揭露和进犯一面隐私。
银行代办境外分支机构开户睹证交易的客户主体仅限于已博得外洋（境外）长远签证（络续寓居三个月以上）的境内住户一面，汇款用处按相合一面外汇收拾规则审核可靠性。
若兴办代办境外其他银行开户睹证交易，应先博得银行保障业监视收拾部分允诺；如博得其允诺，照料开户睹证交易运用命本条第二款的规则。
第八十条境内机构不得收取、提取外币现钞，本指引第四十条、第四十一条、第八十一条、第八十二条、第八十三条、第一百五十五条、第一百五十七条规则的除外。
第八十一条适宜下列前提的时时项目生意，境内机构可能收取外币现钞，但应正在银行照料结汇：
（三）境外机构或境外一面因且则行使境内口岸等交通措施所支出的办事和补给物品的用度；
第八十二条适宜下列前提的时时项目生意，境内机构可能按规则正在银行购汇或行使自有外汇提取外币现钞：
（四）境内机构公事出邦项下每个团组均匀每人提取外币现钞金额正在等值1万美元以下（含）的。
除上述规则环境外，确需提取外币现钞的生意，应向所正在地外汇局提交生意可靠性、合法性和需要性的证明原料，照料立案手续。
按规则已提取但未行使完的时时项下外币现钞，可能结汇或存入原提取外币现钞所行使的外汇账户。
第八十三条财务资金预算内的坎阱、工作单元和社会群众等照料非商业非筹办性用汇项下提取外币现钞交易，可按规则直接到银行照料。
本指引所称非商业非筹办性用汇，是指驻外机构用汇、出邦用汇、留学生用汇、外邦专家用汇、邦际机合会用度汇、救助与馈送用汇、对外传布用汇、股金与基金用汇、援外用汇、境外朝觐用汇及部分预算中确定的其他用汇项目。
执法和行政法律等机构的罚没款、暂扣款和专项收缴款为外币现钞的，银行可遵照上述机构的合连文献直接手理结汇、存入时时项目外汇账户和提取外币现钞等手续。
第八十四条银行应按展业规矩照料境内机构外币现钞收付交易，对生意单证的可靠性及其与外币现钞生意的相似性，以及外币现钞生意的合法性和需要性等实行合理审核。合连单证无法注明生意可靠合法或与照料的外币现钞生意不相似的，银行应央求境内机构添加其他生意单证。
第八十五条银行、一面本外币兑换特许机构的外币现钞收付，可遵照合连规则直接手理，不对用本指引。
第八十六条一面提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，凭自己有用身份证件正在银行照料；一面出境赴战乱、外汇管制厉苛、金融前提差或金融动乱的邦度（地域），确有必要提取突出等值1万美元以上外币现钞的，凭自己有用身份证件、提钞用处等原料向银行所正在地外汇局事前报备。银行凭自己有用身份证件和经外汇局签章的《提取外币现钞挂号外》（睹附7）为一面照料提取外币现钞手续。
外汇局开具的《提取外币现钞挂号外》自签发之日起30天内有用，不成反复行使。
第八十七条一面存入外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，凭自己有用身份证件正在银行照料；突出上述金额的，凭自己有用身份证件、经海合签章的《海合申报单》或原存款银行外币现钞提取票据正在银行照料。
第八十八条一面占用年度方便化额度的外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额正在等值1万美元以下（含）的，凭自己有用身份证件正在银行照料；突出上述金额的，凭自己有用身份证件、经海合签章的《海合申报单》或原存款银行外币现钞提取票据正在银行照料。
一面不占用年度方便化额度的外币现钞结汇，当日外币现钞结汇累计金额正在等值1万美元以下（含）的，凭自己有用身份证件、有生意额的合连原料正在银行照料。突出上述金额的，凭自己有用身份证件、经海合签章的《海合申报单》或原存款银行外币现钞提取票据、有生意额的合连原料正在银行照料。
第八十九条一面领导外币现钞等入境，突出等值5000美元的应向海合书面申报。当天众次往返及短期内众次往返者第二次及以上入境，岂论领导外币现钞的金额巨细，均应向海合书面申报。
一面领导外币现钞出境，没有或胜过比来一次入境申报外币现钞数据纪录的，金额正在等值5000美元以上至1万美元（含）的，应向银行申领《领导外汇出境许可证》。一面赴战乱、外汇管制厉苛、金融前提差或金融动乱的邦度（地域），确有必要领导突出等值1万美元外币现钞出境的，需向存款或购汇银行所正在地外汇局申领《领导外汇出境许可证》。
一面落空或过期补办《领导外汇出境许可证》的，依照“谁签发、谁补办”规矩，正在出境前持补办申请向原签发银行或外汇局提出申请。补办的《领导外汇出境许可证》应加注“补办”字样。
第九十条银行及一面本外币兑换特许机构代售的外币旅游支票规矩上应限于境外旅逛、朝觐、省亲会亲、境外就医、留学等办事商业项下的对外支出，不得用于货品商业项下或资金项下的对外支出。
第九十一条境内机构、驻华机构申请进货外币旅游支票，应以其时时项目外汇账户、外汇资金金账户以及其他显然规则可用于时时项目开销的外汇账户内资金进货，或用邦民币账户内资金购汇后进货，不得以外币现钞或邦民币现钞购汇进货外币旅游支票。
第九十二条一面以外汇账户内资金进货外币旅游支票的，一次性进货外币旅游支票正在等值5万美元以下（含）的，凭自己有用身份证件照料；突出上述金额的，凭自己有用身份证件和有生意额的合连原料照料。以邦民币进货外币旅游支票的，依照一面购汇的合连规则照料。
一面凭自己有用身份证件及旅游支票照料兑付的，依照一面结汇的合连规则照料。一面将旅游支票兑换成外币现钞的，视同提取外币现钞交易；旅游支票可能直接存入一面外汇账户，视同存入外币现钞交易。
第九十三条银行应巩固对一面大额、特地外币现钞存取交易的可靠合法性审核，厉苛审核外币现钞根源或用处。
（一）一面外币现钞存入，征求持外币现钞的结汇、存入一面外汇账户或信用卡、汇出境外、境内划转以及兑换外币后存入现钞等；
（二）一面外币现钞提取，征求购汇提钞、从一面外汇账户或信用卡提取外币现钞、境外汇入或境内划转直接提取外币现钞以及兑换外币后提取现钞等。
银行照料外币现钞收付交易，运用命我邦反洗钱与反恐慌融资的相合规则，并按银行外汇交易数据搜聚典范合连规则实时、切确报送外币现钞相合数据。
（四）近三年未爆发情节主要的违法违规举动、未受到保障行业主管部分或邦度外汇收拾局等部分行政惩处。
本指引所称保障公司，是指经保障行业主管部分批准设立，并依法立案注册的贸易保障公司以及计谋性保障公司。保障集团（控股）公司从事外汇保障交易的，视同保障公司收拾。
第九十六条保障公司筹办外汇保障交易，应经所正在地邦度外汇收拾局分局、外汇收拾部（以下简称外汇分局）批准。
具有筹办外汇保障交易资历的保障公司，其分支机构正在博得保障公司或省级分支机构内部书面授权之日起可筹办、变动或终止外汇保障交易。
保障公司省级分支机构应按规则正在每季度结果后10个就业日内，向其所正在地外汇分局叙述上一季度新申请筹办、变动或终止外汇保障交易的本级及其以下分支机构名单。
第九十七条外汇保障交易是指适宜本指引规则，保障公司及其分支机构正在境内发展的以外币计价的保障交易或以邦民币计价但以外币结算的保障交易。
3.保障标的或承保危机为一面或总共正在中华邦民共和邦境外存正在或爆发的职守险、信用保障保障等；
（四）与申请外汇保障交易相应的内部收拾轨制，征求但不限于交易操作流程、资金收拾和数据报送等实质。
第九十九条保障公司变动外汇保障交易鸿沟或机构名称，应持下列原料向所正在地外汇分局申请：
（二）变动外汇保障交易鸿沟的，提交与变动后外汇保障交易鸿沟相应的内部收拾轨制；
（三）变动机构名称的，正在自买卖执照变动之日起20个就业日内，提交保障行业主管部分批准其名称变动的文献、保障行业主管部分发布的变动后筹办保障交易资历注明、变动后的买卖执照复印件。
第一百条保障公司终止外汇保障交易，应正在其终止合连交易后20个就业日内，持《保障机构终止外汇交易挂号申请外》（睹附8）向所正在地外汇分局挂号。
第一百零一条保障公司依照第九十八条和第九十九条规则照料外汇保障交易商场准入申请的，所正在地外汇分局应正在收到保障公司具备原料之日起20个就业日内，做出批准或者不予批准的决断。对付适宜规则前提予以批准的，向保障公司出具批准文献；不予批准的，做出不予批准的行政许可书面决断并证明原故。
第一百零二条保障公司及其分支机构有下列景象之一的，保障代办机构或保障经纪机构及其分支机构有下列第（二）、（三）项景象的，自觉生或呈现之日起20个就业日内，应向所正在地外汇分局叙述，并提交证明函。所正在地外汇分局可视景象央求保障公司、保障代办机构、保障经纪机构及其分支机构实行整改，整改时候中断采纳新的外汇保障交易。
（三）因爆发情节主要的违法违规举动、受到保障行业主管部分或邦度外汇收拾局等部分行政惩处的。
第一百零三条保障公司及其分支机构有下列景象之一的，自觉生之日起，其筹办外汇保障交易资历自愿终止，筹办外汇保障交易批准文献同时失效：
保障公司和省级分支机构应自上述景象爆发之日起20个就业日内，向所正在地外汇分局书面叙述。
第一百零四条保障公司因落空、损毁等必要补办筹办外汇保障交易批准文献的，应向所正在地外汇分局提交相合补办的书面申请，征求但不限于环境证明、保障公司内部整改手段等。所正在地外汇分局自收到保障公司具备原料之日起20个就业日内从新出具批准文献。
保障公司变动注册地方、筹办地方、注册资金的，应正在变动之日起10个就业日内向所正在地外汇分局叙述；保障公司分支机构变动筹办地方的，应正在变动之日起10个就业日内由省级分支机构向变动后的所正在地外汇分局叙述。
第一百零五条保障机构及其分支机构按规则正在银行开立、变动、行使和合上时时项目外汇结算账户、外汇资金使用账户。
保障机构直接投资、境外上市、境外资金使用等交易涉及外汇账户开立、变动、行使和合上的，依照资金项目相合外汇账户的规则照料。
第一百零六条保障机构及其分支机构开立时时项目外汇结算账户，用于平素筹办保障交易、受托收拾外汇资金交易等。保障机构时时项目外汇结算账户的进出鸿沟为时时项目外汇进出和外汇局规则的资金项目外汇进出。
保障机构开立外汇资金使用账户，用于境外里汇资金使用交易。保障机构境外里汇资金使用的外汇资金应先划入正在托管银行开立的外汇资金使用账户实行托管。托管的外汇资金转存银行存款所开立的外汇账户性子仍为外汇资金使用账户。
正在托管银行开立的用于托管的外汇资金使用账户的进出鸿沟为与外汇资金金账户、时时项目外汇结算账户、境外上市专用外汇账户、其他外汇资金使用账户划转外汇资金，交易外汇金融资产进出和外汇局规则的其他外汇进出。
其他外汇资金使用账户是指正在非托管银行开立的外汇资金使用账户，进出鸿沟为与用于托管的外汇资金使用账户划转外汇资金，交易外汇金融资产进出和外汇局规则的其他外汇进出。
保障机构时时项目外汇结算账户内资金结汇，可直接正在银行照料。保障机构外汇资金使用账户仅限于外汇资金使用交易，不得照料结售汇安静素筹办收付。
第一百零七条用于托管的外汇资金使用账户与外汇资金金账户和境外上市专用外汇账户划转资金时，托管银行应对用于托管的外汇资金使用账户收付的保障机构外汇资金金和境外上市召募外汇资金的环境实行纪录。
保障机构从用于托管的外汇资金使用账户向同名境内其他性子外汇账户划转时，应依照下列规则照料：
（一）保障机构应向托管银行证明相合外汇资金划转对方账户的性子，托管银行应遵照原汇入资金性子照料外汇资金汇反击续；
（二）托管银行应遵照纪录环境，将外汇资金优先划转至外汇资金金账户或境外上市专用外汇账户，直至原汇入外汇资金金或境外上市召募外汇资金已总共划回至原性子账户，托管银行方可向保障机构外汇结算账户划转外汇资金。
第一百零八条保障机构从事保障资金境外投资所开立的境内托管账户参照用于托管的外汇资金使用账户收拾，保障资金境外投资的境内托管银行应依照本指引第一百零七条规则纪录和照料外汇资金的划转。
托管银行和保障机构应正在季度结果后10个就业日内，向所正在地外汇分局叙述保障机构外汇资金金和境外上市召募外汇资金用于境外里的外汇资金使用环境。
第一百零九条银行正在照料外汇保障项下保费、分保费、赔款、保障金、摊回赔款、追回款等境外里汇划转手续时，应按规则审核合连生意原料。境外里汇划转手续由划出方银行审核。
第一百一十条银行可凭付款指令照料统一保障机构同性子外汇账户之间的境内划转手续。
统一保障机构差异性子的外汇账户之间除本指引第一百零七条、第一百零八条规则景象外，不得照料境内划转手续。
正在统一法人机构项下保障公司与其分支机构之间或者分支机构之间可互相代收代付保障项下外汇资金，银行应依照本指引的规则照料。
保障公司与其分支机构之间的同性子外汇账户，正在境内可能凭付款指令正在银行直接划转保障项下外汇资金。
第一百一十一条保障机构及其分支机构照料跨境保障、跨境再保障等时时项目外汇进出，依照境内机构时时项目外汇收拾规则照料。
保障项下赔款、追回款、追偿用度等由被保障人让与至境内或境外第三方的，被保障人与第三方之间的让与生意正在适宜外汇收拾规则的前提下，保障机构可遵照被保障人的批单或书面指令照料赔款资金的让与手续。
保障机构与境外接济机构、医疗机构因对被保障人实行接济或医疗发生的垫款用度跨境进出，银行应按规则审核合连原料。
第一百一十二条保障公司及其分支机构可能通过依法设立的保障代办机构或保障经纪机构照料保障项下外汇进出。
保障代办机构和保障经纪机构正在保障行业主管部分竣事合连交易挂号后，可通过其时时项目外汇账户照料代收代付保障项下资金原币划转，此中赔款资金可照料结汇或购汇。保障经纪机构正在境内从事外汇保障项下交易，可能外汇收取佣金，外汇佣金可能自行保存或照料结汇。
（一）保障代办机构和保障经纪机构应正在每年1月底前向所正在地外汇分局叙述本年度保障项下代收代付外汇交易安置，每季度初5个就业日内叙述上一季度实践照料环境，并供给环境证明及合连原料。
环境证明征求但不限于保障项下代收代付外汇交易根本环境、境外里配合保障机构名单、收付汇金额等；照料赔款资金结汇或购汇交易的，证明中还应征求赔款资金结汇或购汇交易根本环境、保障赔款金额及与其对应的收付汇金额、结汇或购汇金额等。
对付胜过叙述安置的结汇或购汇及单笔等值5000万美元以上（含）的结汇或购汇，保障代办机构和保障经纪机构该当事前向所正在地外汇分局实行叙述。
（二）保障代办机构和保障经纪机构照料代收代付保障项下赔款资金结汇时，结汇资金直接划入赔款接受人账户；已代付保障赔款至赔款接受人账户的，结汇资金由保障代办机构和保障经纪机构自行留存。银行该当对结汇的可靠性实行审核，原料征求：
保障代办机构和保障经纪机构照料代收代付保障项下赔款资金购汇交易，银行该当对购汇的可靠性实行审核。
第一百一十三条保障项下爆发的搜检、估价、查勘、评估等办事，正在境内应以邦民币收付。
（一）外汇保障项下的保费、赔款、分出保费、摊回赔款等用度可能通过自有外汇支出或购汇支出；
（二）被保障人或受益人收取的外汇赔款、外汇保障金等收入，可能存入外汇账户或照料结汇。
第一百一十五条保障公司可凭据实践筹办必要，直接正在银行照料外汇资金金和境外上市召募外汇资金结汇。
（一）保障公司正在每年1月底前该当就本年度结汇安置和上年度结汇环境向所正在地外汇分局叙述，并供给环境证明及合连原料。
环境证明征求但不限于外汇资金根源、结汇金额、结汇用处、本外币资产不配合环境和上年度结汇资金行使环境等。
对付胜过叙述安置的结汇及单笔等值5000万美元以上（含）的结汇，保障公司应事前向所正在地外汇分局实行叙述。
3.上年度经审计的邦民币资产欠债外和利润外、外币资产欠债外和利润外；保障公司建设不够一年的，可供给近期资产欠债外和利润外；上市保障公司未披露上年度资产欠债外和利润外的，可供给比来一期已披露的资产欠债外和利润外。
（三）结汇所得邦民币资金使用需适宜保障行业主管部分和邦度外汇收拾局相合规则，用于新设分支机构的筹修、平素筹办开销、支出境内股权投资和邦民币保障金等。
第一百一十六条正在金融囚禁部分批准的交易鸿沟内，保障机构正在境内发展境外里汇同行拆借交易、境外里币债券交易交易，保障资产收拾公司发展受托收拾外汇资金交易以及收拾使用自有外汇资金交易，无需经外汇局批准。
保障机构从事境外里汇同行拆借交易规矩上应行使自有外汇资金，不得购汇照料同行拆出交易，拆入资金不得照料结汇；保障机构从事境外里币债券交易，可能行使自有外汇资金或购汇支出，外币债券收益的结汇纳入外汇利润结汇收拾。
第一百一十七条海合特地囚禁区域与境内海合特地囚禁区域外之间的保障交易合用本指引。
第一百一十八条银行照料外汇保障交易合连的跨境外汇进出、境外里汇划转和结售汇等交易，应按规则审核合连生意单证。
第一百一十九条银行应按规则报送保障机构外汇账户、跨境外汇进出、境外里汇划转和结售汇等交易音讯。
所正在地外汇分局应于每季度结果后10个就业日内，通过保障交易体系向邦度外汇收拾局报送所辖地域照料的外汇保障交易合连环境。
第一百二十条支出机构外汇交易是指支出机构通过配合银举动商场生意主体跨境生意供给的小额、敏捷、便民的时时项下电子支出办事，征求代办结售汇及合连资金收付办事。商场生意主体是指电子商务筹办者、进货商品或办事的消费者（以下简称消费者）。
商场生意主体、支出机构及配合银行运用命邦度相合公法准则，不得以伪造生意、分拆等方法遁避囚禁。支出机构及配合银行应依法实践反洗钱、反恐慌融资责任，依法保护商场生意主体合法权力，对商场生意主体身份和生意音讯等依法厉苛保密。
第一百二十一条支出机构照料名录立案后方可发展外汇交易。支出机构应根据展业规矩，正在立案的交易鸿沟内发展筹办营谋。
银行正在知足生意音讯搜聚、可靠性审核等前提下，可参照支出机构向邦度外汇收拾局及其分局、外汇收拾部申请凭生意电子音讯为消费者供给结售汇及合连资金收付办事。宇宙性银行直接向邦度外汇收拾局申请，地方性银行向注册地外汇分局申请，外汇分局同时向邦度外汇收拾局挂号。
第一百二十三条支出机构应与具备下列前提的银行签约，并通过配合银行照料合连外汇交易：
第一百二十四条支出机构申请照料名录立案，应向注册地外汇分局提交下列申请原料：
（一）书面申请，征求但不限于公司根本环境（如办理构造、机构树立等）、配合银行环境、申请外汇交易鸿沟及可行性探究叙述、与厉重客户的配合意向和讲、交易流程、音讯搜聚及可靠性审核计划、抽查机制、风控轨制模子及体系环境等；
（二）行业主管部分发布的发展支出交易天分注明文献复印件、买卖执照（副本）复印件、法定代外人有用身份证件复印件等；
（三）与银行的配合和讲（征求但不限于两边职守与责任，汇率报价正派，办事费收取方法，利钱盘算推算方法与归属，瓜葛收拾流程，配合银行对支出机构外汇交易合规审核才力、危机收拾才力以及合连手艺前提的评估承认环境等）；
（五）愿意函，征求但不限于愿意申请原料可靠可托、依时实践叙述责任、主动配合外汇局监视收拾等。
第一百二十五条注册地外汇分局应正在支出机构提交具备申请原料之日起20个就业日内做出批准或不予批准的决断。注册地外汇分局为获准立案的支出机构出具正式书面文献，为其照料名录立案，并按规则公然许可结果，同时报备邦度外汇收拾局。
支出机构名录立案的有用期为5年。期满后，支出机构拟延续发展外汇交易的，应正在距到期日起码3个月前向注册地外汇分局提出延续立案的申请。延续发展外汇交易应具备照料名录立案的合连前提，并依照料名录立案时的央求提交原料。违反《中华邦民共和邦行政许可法》合连规则，或行业主管部分终止支出机构支出交易，支出机构名录立案相应失效。
第一百二十六条支出机构变动下列事项之一的，应事前向注册地外汇分局提出立案变动申请，并供给合连证明原料：
注册地外汇分局允诺变动的，为支出机构照料立案变动，其有用期与原立案有用期相似。
支出机构变动公司名称、实践担任人或法定代外人等公司根本音讯，应于变动后30日内向注册地外汇分局报备。注册地外汇分局需评估公司变动环境对陆续筹办外汇交易才力的影响。
第一百二十七条支出机构主动终止外汇交易，应正在公司作出终止决断之日起5个就业日内向注册地外汇分局提出刊出立案申请及终止外汇交易计划。交易办理完毕后，注册地外汇分局刊出其立案。
第一百二十八条支出机构照料名录立案，因秘密相合环境或供给伪善原料等未获批准的，自收到不予批准决断之日起1年内不得再次提出申请。
支出机构以哄骗等不正当本事获取名录立案，注册地外汇分局依法撤除其立案，该支出机构自被撤除名录立案之日起3年内不得再次提出立案申请。
支出机构存正在未经名录立案或突出立案鸿沟发展外汇交易等违规举动，外汇分局将依法实践调剂、刊出名录立案等手段。
第一百二十九条支出机构应尽职审核商场生意主体的可靠性、合法性，并按期核验更新。审核的商场主体音讯规矩上征求但不限于名称、邦别、有用证件号码、干系方法等可校验身份的音讯。
支出机构应分辨电子商务筹办者和消费者，对商场生意主体实行收拾，并创立健康商场生意主体收拾轨制。商场生意主体为境外主体的，支出机构应对其身份实行分类标识，合连外汇交易按现行相合规则照料。
支出机构应创立商场生意主体负面清单收拾轨制，将拒绝办事的商场生意主体列入负面清单，并每月将负面清单及拒绝办事由来报配合银行。配合银行应创立支出机构办事的商场生意主体随机抽查机制，抽查环境留存备查。
第一百三十条支出机构为商场生意主体照料的外汇交易应具有可靠、合法的生意根基，且适宜邦度相合公法准则，不得以任何方式为违法生意供给办事。支出机构应对生意的可靠性、合法性及其与外汇交易的相似性实行审查。
支出机构应拟订生意音讯搜聚轨制，依照可靠、可跟踪考察、不成窜改规矩搜聚生意音讯，确保生意音讯根源客观、可托、合法。生意音讯规矩上应征求商品或办事名称及品种、数目、生意币种、金额、生意两边及邦别、订单时代等需要音讯。
支出机构应创立生意音讯验证及抽查机制，通过适应方法对搜聚的生意音讯实行陆续随机验证，可通过物流等音讯实行辅助验证。
第一百三十一条支出机构为商场生意主体供给外汇办事时，规矩上应确保资金收赋予生意正在主体、项目、金额等方面相似。
对付违规危机较高的生意，支出机构应央求商场生意主体供给合连单证原料。不行确认生意可靠合规的，应拒绝照料。
第一百三十二条支出机构外汇交易的单笔生意金额规矩上不得突出等值5万美元。配合银行可遵照支出机构危机担任才力等环境正在经立案的单笔生意限额内确定实践的单笔生意限额。对付有可靠、合法超限额需求的，支出机构应依照名录立案变动央求向注册地外汇分局提出立案变动申请。
邦度外汇收拾局可遵照情景变革及交易兴盛等环境对支出机构外汇交易单笔生意限额实行调剂。
第一百三十三条支出机构应通过配合银举动商场生意主体照料结售汇及合连资金收付办事，并依照央求告终生意音讯的逐笔还原，除退款外不得照料轧差结算。支出机构应正在收到资金之日（T）后的第1个就业日（T+1）内竣事结售汇交易照料。
支出机构应事前与商场生意主体就汇率标价、手续费、整理时代、汇兑损益等告竣和讲。支出机构应向商场生意主体昭示配合银行供给的汇率标价，不得私自调剂汇率标价，不得行使汇率价差违法图利。
第一百三十四条消费者可用邦民币或自有外汇实行支出。消费者向支出机构划转外汇时，应向外汇划出银行供给包罗有生意金额、支出机构名称等音讯的生意可靠性原料。外汇划出银行查对支出机构账户名称和金额后照料，并正在生意附言中阐明“支出机构外汇支出划转”。
第一百三十五条支出机构应创立健康外汇交易风控轨制和手艺体系，设立外汇交易合规收拾岗，并对轨制和手艺体系实行陆续评估完美。
第一百三十六条银行应留意拣选配合支出机构，客观评估拟配合支出机构的外汇交易才力等，并对配合支出机构照料的外汇交易的可靠性、合规性实行合理审核。未实行合理审核导致违规的，配合银行依法继承连带职守。配合银行应创立交易抽查机制，随机抽查一面交易。
配合银行可央求支出机构及生意合连方就可疑生意供给可靠合法的单证原料。不行确认生意可靠、合法，配合银行应拒绝照料。支出机构不配合配合银行审核或抽查，配合银行应拒绝为其照料外汇交易。
第一百三十七条支出机构应依照邦际进出申报相合规则照料生意实践收付数据和还原数据申报。
支出机构应按现行结售汇收拾规则，正在规则时代供给通过配合银行照料的逐笔购汇或结汇音讯，配合银行应依照现行规则报送结售汇统计报外。一面项下结售汇交易，配合银行应遵照支出机构的数据，正在照料结售汇之日（T）后的第1个就业日（T＋1）内对付单笔金额等值500美元以下（含）的分辨币种和生意性子汇总后以支出机构外面逐笔录入一面体系，对付单笔金额等值500美元以上的逐笔录入一面体系。支出机构外汇交易项下的一面结售汇不计入一面年度方便化额度。
第一百三十八条支出机构应通过支出机构跨境支出交易报外体系于每月10日前向注册地外汇分局报送客户外汇进出交易金额、笔数、外汇备付金余额等数据，并对每月累计外汇进出总额突出等值20万美元的及单笔生意金额突出等值5万美元的客户生意环境报送大额进出生意叙述，如呈现特地或高危机生意，应正在采用相应手段后实时向配合银行及注册地外汇分局叙述。
支出机构应遵照央求报送合连交易数据和音讯，并保障数据的实时性、切确性、完好性和相似性。
第一百三十九条支出机构应依照外汇账户收拾相合规则，正在每家配合银行开立一个外汇备付金账户（一家配合银行的众个币种外汇备付金账户视作一个外汇备付金账户），账户名称末端标注“PIA”（Payment Institute Account）。外汇备付金账户用于收付商场生意主体暂收待付的外汇资金。支出机构外汇备付金账户纳入外汇账户收拾音讯体系收拾，配合银行应实时依照规则将数据报送外汇局。
本指引所称外汇备付金，是指支出机构为照料商场生意主体委托的外汇支出交易而实践收到的暂收待付外汇资金。
支出机构和配合银行应创立外汇备付金音讯查对机制，每日查对外汇备付金的存放、行使、划转等音讯，并保管查对纪录。
第一百四十条支出机构为商场生意主体照料的外汇交易均应通过外汇备付金账户实行。同名外汇备付金账户之间可划转外汇资金。
支出机构应将外汇备付金账户资金与自有外汇资金厉苛分辨，不得混用。外汇备付金账户不得提取或存入现钞。支出机构自有外汇资金账户的开立、行使应根据现行外汇收拾规则。
支出机构规矩上不得正在境外开立外汇备付金账户，或将商场生意主体资金存放境外。
第一百四十一条经邦度外汇收拾局挂号后，外汇分局可正在辖内发展商业外汇进出方便化试点。试点地域银行按所正在地外汇分局相合规则挂号后，行为商业外汇进出方便化试点银行（以下简称试点银行），可对本行保举的企业发展商业外汇进出方便化试点。
试点银行应留意落实展业规矩，审核商业外汇进出的可靠性、合规性和合理性。合用商业外汇进出方便化试点交易的企业（以下简称试点企业）应确保商业外汇进出具有可靠、合法的生意根基，不得伪造商业布景照料外汇进出交易。
试点银举动试点企业照料试点交易的涉外收付款申报时，应正在生意附言阐明“商业方便试点”字样。
第一百四十二条试点银行正在确保生意可靠、合法，适宜合理性和逻辑性的根基上，可为本行试点企业实践下列方便化手段：
（一）优化单证审核。银行依照展业规矩为试点企业照料商业外汇进出交易，对付资金性子不显然的交易，银行应央求企业供给合连生意单证。对付单笔等值5万美元以上（不含）的办事商业外汇开销，银行还需核验办事商业等项目对外支出纸质或电子税务挂号外，税务部分免予挂号的除外。退汇及离岸转手交易交易遵照现行准则央求审核。
（二）货品商业超限期等特地退汇交易免于事前立案。试点企业单笔等值5万美元以上（含）的退汇日期与原收、付款日时候隔正在180天以上（不含）或因为特地环境无法原途退汇的，可正在银行直接手理，免于到外汇局照料立案手续。
（三）货品商业对外付汇时免于照料进口报合单核验手续。银行能确认试点企业货品商业付汇交易可靠合法的，可免于照料进口报合电子音讯核验手续。
第一百四十三条经挂号的跨邦公司可遵照筹办必要，通过主办企业照料时时项目资金会集收付或轧差净额结算交易。规矩上每个自然月轧差净额结算不少于1次。
境内成员企业依照规则，需凭《立案外》照料的交易，以及主办企业、境内成员企业的离岸转手交易交易，规矩上不得投入时时项目资金会集收付和轧差净额结算，应按现行规则照料。
本指引所称时时项目资金会集收付，是指主办企业通过邦内资金主账户会集代办境内成员企业照料时时项目进出。轧差净额结算，是指主办企业通过邦内资金主账户会集核算其境外里成员企业时时项目项下应收应付资金，统一必定时代内收付生意为单笔生意的操作方法。
第一百四十四条邦内资金主账户与境外时时项目收付以及结售汇，征求会集收付和轧差净额结算等，由银行依照展业规矩照料合连手续。
对付资金性子不显然的，银行应央求主办企业供给合连单证，办事商业等项目对外支出仍需按规则提交纸质或电子税务挂号外。
第一百四十五条主办企业申请照料时时项目资金会集收付或轧差净额结算的，所正在地外汇局正在为其出具挂号报告书时，应按规则照料货品商业外汇交易立案手续。
第一百四十六条主办企业及境内成员企业应按货品商业外汇收拾规则，实时、切确地通过货贸体系（企业端）实行商业信贷、商业融资等交易叙述。
第一百四十七条境内机构馈送外汇进出运用命我公法律准则及其他合连收拾规则，不得违背社会公德，不得损害民众便宜和其他公民的合法权力。
本指引所称馈送外汇进出，是指境内机构与境外机构、境内机构与境外一面之间无偿赠与及援助合法外汇资金的举动。
第一百四十八条境内机构应通过馈送外汇账户照料馈送外汇进出。银行应为境内机构开立馈送外汇账户，并纳入外汇账户收拾音讯体系收拾。
馈送外汇账户的开立、行使、变动、合上依照时时项目外汇账户收拾合连规则照料。收入鸿沟为从境外汇入的馈送外汇资金、从同名时时项目外汇账户或购汇划入的馈送外汇资金；开销鸿沟为按馈送和讲商定的开销及其他馈送开销。
境外非政府机合境内代外机构馈送外汇账户进出鸿沟为境外非政府机合总部拨付的馈送项目外汇资金，及其正在境内的合法开销。
境内企业采纳或向境外营利性机构或境外一面馈送，其馈送外汇账户的开立、行使、变动、合上依照资金项目外汇账户收拾合连规则照料。
第一百四十九条境内企业采纳或向境外非营利性机构馈送，应凭下列原料正在银行照料：
（一）申请书：应如实愿意其馈送举动不违反邦度合连禁止性规则，已依照邦度合连规则照料审批挂号等手续，与其爆发馈送外汇进出的境外机构为非营利性机构，境内企业将厉苛依照馈送和讲行使资金，并继承由此发生的公法职守；
境内企业采纳或向境外营利性机构、境外一面馈送，依照跨境投资、对外债权债务相合规则照料。
第一百五十条县级以上（含）邦度坎阱、遵照相合规则不立案和免予社团立案的一面群众采纳或向境外馈送，应凭申请书正在银行照料外汇进出手续。
第一百五十一条境外非政府机合境内代外机构凭申请书、境外非政府机合总部与境内受赠方之间的馈送和讲正在银行照料外汇入账手续。
第一百五十二条除本指引第一百四十九条、第一百五十条、第一百五十一条规则以外的其他境内机构照料馈送外汇进出，应凭下列原料正在银行照料：
（一）申请书：应如实愿意该馈送举动不违反邦度合连禁止性规则，已依照邦度合连规则照料审批挂号等手续，并继承由此发生的公法职守；
免税商品筹办单元时时项目外汇账户的收入鸿沟为筹办免税商品的外汇收入及其隶属用度，各免税店肆划入的外汇收入等时时项下外汇收入；开销鸿沟为支出购进海合总署批准筹办的境内、外商品的货款及其隶属用度等时时项下外汇开销，经批准的资金项下外汇开销。
免税店肆时时项目外汇账户的收入鸿沟为贩卖免税商品的外汇收入及其隶属用度等时时项下外汇收入；开销鸿沟为向筹办单元支出的进口货款及其隶属用度等时时项下外汇开销，经批准的资金项下外汇开销。
免税店肆向免税商品筹办单元支出进口货款及其隶属用度时，可能外币结算，也可能邦民币结算。
免税商品筹办单元和免税店肆贩卖免税商品收入的外币现钞，可能存入其时时项目外汇账户。除因资金周转必要保存适应领域的库存找零备用金外，免税商品筹办单元和免税店肆不得留存巨额外币现钞。
第一百五十六条本指引所称免税商品，是指免税商品筹办单元、免税店肆依照海合总署批准的筹办种类，向海合总署规则的特定对象贩卖的进口及邦产商品，征求免税品和免税外汇商品。
免税商品筹办单元是指经邦务院或者其授权部分批准，具备发展免税商品交易筹办资历的企业。
免税店肆是指经海合总署批准，由免税商品筹办单元正在规则场所设立的贩卖免税商品的企业。
对同时具有免税商品筹办单元和免税店肆成效的免税商品企业，参照本指引免税商品筹办单元和免税店肆规则照料外汇进出交易。
第一百五十七条外邦驻华应酬机构开立的时时项目外汇账户，可用于正在境内以外币支出驻华应酬机构内部应酬职员的境内工资，支出时可直接划转至应酬职员的境内一面外汇账户，或提取外币现钞后支出。外邦驻华应酬机构应向银行供给工资清单，银行审核可靠性、合法性后为其照料合连手续。
驻华机构向境内机构支出房租、运费、租赁费、保障费、学费等，除另有特地规则外，应行使邦民币结算。
第一百五十八条外邦驻华应酬机构与其派驻境内的领事机构之间可能照料境外里汇划转，外邦驻华应酬机构应向银行供给与收款机构的合联书面证明，银行审核可靠性、合法性后为其照料外汇划转手续。
第一百五十九条外邦驻华应酬机构、领事机构应酬职员和邦际机合驻华代外机构职员照料一面购汇、结汇、外币现钞存入、外币现钞提取交易，凭《应酬职员证》、《行政手艺职员证》、《邦际机合职员证》等原料直接正在银行照料，购汇、结汇、外币现钞存取实时纳入一面体系，不占用一面年度方便化额度。银行照料合连交易时，应备注“享有应酬宽待待遇职员”。
第一百六十条驻华机构特地机构代码赋码依照《邦度外汇收拾局邦度质地监视搜检检疫总局合于修订印发〈特地机构代码赋码交易操作规程〉的报告》（汇发〔2014〕60号）相合规则照料。
境内机构将货品商业出口收入或办事商业外汇收入存放境外（以下简称存放境外），应开立用于存放境外的境外外汇账户（以下简称境外账户）。
（一）货品出口收入或办事商业外汇收入根源可靠合法，且正在境外有适宜合连规则的支出需求；
适宜上述前提的境内企业集团，可由集团总部或指定一家参加存放境应酬易的境内成员公司行为主办企业，掌管对整个参加存放境应酬易的其他境内成员公司的存放境外收入实行会集收付。
本指引所称境内企业集团，是指正在中华邦民共和邦境内依法立案，以资金为纽带，由母公司、子公司及其他成员企业或机构合伙构成的企业法人协同体（不含金融机构）。
第一百六十三条境内机构开立境外账。
